麻将胡了游戏 12月15日起个人养老金制度在全国范围内实施

　　《通知》还增加了提前领取情形▷★▽○◁，除达到领取基本养老金年龄●★◆、完全丧失劳动能力▼◁▼、出国（境）定居等领取条件外★▽•-，参加人患重大疾病◆…•◇○▽、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的=◇▼，也可以申请提前领取个人养老金▲△○。领取方式也将更加灵活☆=…▷○▽。参加人可以选择按月●△=▪□★、分次或者一次性领取个人养老金•▪○◆-●，并可进行变更•□。

　　参加人达到领取条件◇●□○★，可以通过各级社会保险经办机构-•■、全国统一线上服务入口和商业银行等途径提出申请并经核实后=□，由商业银行将个人养老金发放至本人社保卡银行账户▲-…☆▼。

　　▽▪▽“总的看☆◆-▼，这几类产品均具有运营稳健▷□□○◁、长期增值的特征•▲。消费者既要结合自身风险偏好▼◆、理财知识进行产品配置◇=■▽▷，同时也要考虑自己的年龄情况●▷-▼-△。▷◇-△”董希淼说•◁，一般来说▲▽▷▽▲，距离退休时间比较近的投资者▽•-，建议选择更稳健的产品▼▷△=…，避免一些风险相对较高的产品出现短期亏损的情况▪▽▼▽△-；而对年轻消费者来说▷◁，可以考虑配置更多的基金◁▽、理财产品▽=□○■。

　　《通知》规定◁•，在现有理财产品◁▽、储蓄存款•▷■▲、商业养老保险和公募基金产品基础上▷■…○，将国债△●、特定养老储蓄▲◇…•▲、指数基金纳入个人养老金产品范围-=▷□■•。

　　《通知》进一步明确了相关支持政策☆■，并就投资产品•◇☆、提前支取■▪○、风险管理等问题□△□，作出了一系列调整◁◆•△。

　　中国邮政储蓄银行研究员娄飞鹏分析●•○△▽，此次《通知》将国债•○…=、特定养老储蓄○•、指数基金纳入个人养老金产品范围▼△…○★，有助于更好满足投资者的投资需求□▽。随着个人养老金产品种类不断丰富•○▷▪□、数量不断增加•●-◇◁△，在个人养老金投资中做好产品选择显得更加重要-★。

　　李旭红说▽…△▽，投资者领取个人养老金时■……，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税○●▷★，不并入综合所得••▷★。这一税率相对较低★▼■▼，且无论个人养老金的数额多少▷□•●☆□，都按此税率计税▼-○•▲。例如●●，投资者领取1万元☆◆，个税即为300元◁▽-。

　　目前▲◆-▪•，我国养老保险体系主要有三大支柱◁○●☆。第一支柱为基本养老保险☆☆◇★◁▼，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险■□●，立足于保基本▼•▪。第二支柱为企业年金◁☆▼△□□、职业年金▷□★=，由用人单位及其职工建立-•，主要发挥补充作用□□▷。第三支柱为个人储蓄性养老保险和商业养老保险◇•-◁••。

　　记者从国家社会保险公共服务平台获悉☆▽••◇★：截至12月12日…-▪▷，个人养老金产品已包括26款理财类产品▽▪、466款储蓄类产品•-◆▪、165款保险类产品和200款公募基金产品=▪▪•▪=。

　　有了丰富的产品●◇-◇▼，还需简化流程•■▪◇●。《通知》要求商业银行提高服务的便利化水平△◁▷，取消了线上购买商业养老保险产品的☆…▼●…“录音录像◇■▼▪”要求◁◆。

　　首批权益类指数基金中…▪…，跟踪各类宽基指数的产品78只▪•△☆=▪，跟踪红利指数的产品7只=△=○◁，包括沪深300指数◁▼、中证A500指数-■▪、创业板指数等普通指数基金○●★、指数增强基金•■▼、ETF联接基金▼■▷。这些产品同样实施费率优惠▪◇，让利投资者○◇▷□▪-。

　　12月12日…▲，人力资源社会保障部等5部门发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》（以下简称《通知》）★•☆。《通知》明确◇=◁■，自12月15日起□▲，将个人养老金制度从北京☆-•-=、上海○★★•▽☆、广州等36个先行城市（地区）推开至全国▷☆☆。参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者…▪•☆•▽，均可以参加个人养老金制度-◇•▽-。税收优惠政策的实施范围从36个先行城市（地区）同步扩大到全国-▲△。最新数据显示●◆，我国个人养老金开户人数突破7000万○◁••。

　　实施个人养老金制度的目的▲-☆○□，是通过政策引导…▽■☆，鼓励具备条件的人员在年轻时进行养老储备-◆▷…■，并通过市场化运营的方式实现积累资金的保值增值▲--•▪，在基本养老保险和企业麻将胡了游戏◁▽-、职业年金的基础上再增加一份积累…•=，为老年生活再添一份保障▼=◆。

　　参加个人养老金■▲•▷▪，参加人需要开立个人养老金账户和个人养老金资金账户▪☆□，年缴费上限为1△◇•▲.2万元●■。参加人可以在商业银行网点或银行APP上▽-，一并开立个人养老金账户及个人养老金资金账户◇◁•▼。账户开立并进行缴存后○…，参加人即可根据自身偏好◇-◁☆，自主选购养老金融产品获取收益-=，商业银行可提供投资建议▼◆。

　　招联首席研究员董希淼建议=★□，对具有投资理财知识和经验•▽●◁、追求较高收益■△，同时有一定风险承受能力的投资者来说…•=☆，可着重考虑配置养老目标基金和养老理财等产品■-◆▼●▲。•△▪■◆“考虑到基金产品收益在短期内可能出现一定波动…▼…，因而更建议投资者长期持有◆▲☆○。▼●▽”董希淼说◁▷●○…☆。

　　•◁●▪“个人养老金中的储蓄类产品=☆□…▽、国债产品较为稳健▼▷▼☆○▪，预期收益相对较低◁◇□☆△▽，适合具有◆-▷‘保本-□◆▽’需求的投资者■=。理财类产品预期收益和风险相对平衡□==，波动较平缓◁△◆-◆●，适合追求一定投资收益的投资者●△=-▼。基金类产品风险水平相对较高●◇◇，预期收益也较高☆○□▲■◇，适合于风险偏好较高◆▼•★◁、有一定投资经验的投资者▷◇▷■。保险类产品在提供一定预期收益的同时-◇…，还具有风险保障作用◁▪。▼◆▷•…”娄飞鹏说◆▷△▷○●。

　　个人养老金是国家关于第三支柱的制度性安排■▽△，为实现个人补充养老提供制度保障▷◇▼，由政府政策支持■▲△◇、个人自愿参加•◇▲★□=、市场化运营◆★■▷，能享受税收优惠■▲△。

　　△…▪“举例来说■●，一个投资者去年应纳税所得额为20万元◆□▷。如果他缴存了1=◁☆●.2万元进入个人养老金账户■=，那么按照1◆…-•□▷.2万元的限额予以税前扣除▪▼，乘以20%的税率○==△▼，他当年可节省个税2400元…•◇★▷。▲▼●”北京国家会计学院副院长李旭红说…●○。

　　此外▷○□，特定养老储蓄受存款保险保护△…▼☆▽○，国债由国家信用支撑□■◇，是非常稳健的选择◁•=…。一些保险产品设计了保底利率▽◆■。这些更加适合风险偏好较低•■▪…●▽、希望=■●“保本▷•★●○”的投资者▷•◆▲•○。指数基金具有风险分散•-■、透明度高等特点◆…△◁○，有利于实现养老资产长期增值◁■。

　　根据《通知》要求○●●□，中国证监会及时优化产品供给▼◁☆◁-，已将首批85只权益类指数基金纳入个人养老金投资产品目录…○◁。这意味着个人养老金可供投资的产品数量已超过900只▼☆=◆。

　　=▪“这将便于参加人•…‘一站式•◆★☆’购买个人养老金产品•▷，有助于提高老百姓投资的积极性=●•◆★。◆•”中国人民大学教授董克用说▽☆△△，经过两年先行实施○▽▽◆▲●，个人养老金制度已吸引了7000多万人参加□▷。如何留住客户◆▽◆■▲、吸引资金-□▷▷◆…，需要金融机构更多发挥专业水平-○◇，想办法帮助大家降低投资难度□☆、稳定产品收益□☆▪。

　　个人养老金通过购买相关金融产品获取收益☆◁▪▷•○。因此投资产品的品类是否丰富◁•★◇◆、能否有较多收益稳健的产品●☆▼，直接关系到制度吸引力▼-=●…。

　　民众参与个人养老金制度享受税收优惠•…▼。对缴费者按每年1△●.2万元的限额予以税前扣除=△=■▷，对账户资金的投资收益不征税▪▪▽，领取时按3%较低税率征税▼◁▲□。